证监会:2021年共办理案件609起,重大案件163起
中宏网2月21日电近日,证监会通报2021年案件办理情况:全年共办理案件609起,其中重大案件163起,涉及财务造假、资金占用、以市值管理名义操纵市场、恶性内幕交易及中介机构未勤勉尽责等典型违法行为。
2021年,证监会坚持“建制度、不干预、零容忍”工作方针,依法从严从快从重查办重大案件。总体看,案发数量连续3年下降,证券市场违法多发高发势头得到初步遏制。与此同时,执法重点更加突出,虚假陈述、内幕交易、操纵市场、中介机构违法案件数量占比超过八成。
虚假陈述案件数量保持高位,重大欺诈、造假行为时有发生
2021年办理虚假陈述案件163起,其中财务造假75起,同比增长8%;向公安机关移送相关涉嫌犯罪案件32起,同比增长50%。一是违法手段演变升级,刻意利用新业态、新模式掩盖造假。通过伪造合同、虚开发票等惯用手法有组织、系统性造假案件约占60%,部分上市公司通过提前确认收入、少计资产减值等方式粉饰业绩,有的虚构工程项目完工进度,提前确认虚增利润。供应链金融、商业保理等新业态逐渐成为造假新“马甲”,有的借供应链金融之名,虚增收入562亿元、虚构利润47亿元;有的利用商业保理业务实施造假。二是部分案件涉及金额大、周期长,市场影响恶劣。约60%财务造假案件情节严重涉嫌犯罪,超过30%的案件连续3年以上造假。有的上市公司虚构大宗商品贸易虚增收入129亿元。有的公司打着涉密产品旗号与多家上市公司虚构业务。有的在上市前即开始业绩造假,上市后实际控制人还操纵公司股价非法获利。三是违法占用担保案件仍有发生,大股东通过多种方式套取公司资金。全年办理案件73起,同比增长69%。有的实际控制人直接划转上市公司资金,伪造银行对账单隐瞒占用;有的虚构工程款、投资款占用上市公司资金58亿元;有的实际控制人未经公司董事会或股东大会审议,擅自以上市公司名义为关联企业提供担保,合计约18亿元。
操纵市场案团伙化、职业化特征更加明显
2021年办理操纵市场110起,同比下降26%,向公安机关移送相关犯罪41起,同比增长1.5倍。从操纵动机看,有的操纵团伙以连续交易、虚假申报、对倒、蛊惑等多种手段,引诱市场跟风,谋取不当利益。有的上市公司实际控制人为实现高位减持、防止股价面值退市、避免质押股票爆仓等目的,通过控制信息披露内容、节奏,配合市场机构操纵自家股票,已查实14起操纵市场案件涉及上市公司实际控制人或管理层。从操纵主体看,涉案主体多、链条长,形成非法利益网络。操纵团伙与上市公司内外勾结,利用资金、持股优势集中拉抬股价,牟取短期价差;股市“黑嘴”引诱中小股民高价接盘,按接货量单分取收益;配资中介为盘方提供资金支持,按照一定比例抽取利息;市场掮客收取费用后主动牵线搭桥、合谋操纵。从操纵模式看,长线“坐庄”和“快进快出”相结合,资金优势和信息优势相交互,在目标选择、资金筹备、建仓洗盘、拉升出货等环节形成相对固定的操纵模式和流程,多名操纵市场“惯犯”“累犯”被追究行政、刑事责任。
内幕交易多发态势趋缓,关键环节问题较为突出
2021年办理内幕交易201起,案件数量连续三年下降。从案发领域看,涉及并购重组、新股发行、控制权变更等重大资本运作信息的内幕交易案件占64%,涉及业绩公告、商业合作的内幕交易案件也有发生。从案件类型看,避损型内幕交易案件连续发生。如某上市公司实际控制人在商誉减值公开前抢先卖出所持股票,避免损失4900万元;有的私募基金管理人因参与上市公司纾困计划知悉利空信息,在信息公开前高位清仓抛售相关股票,避损金额1900万元。从案发主体看,法定信息知情人内幕交易、泄露内幕信息约占六成,案发比例仍然较高,查实某上市公司董事长内幕交易获利1190万元等一批典型案件。
重点领域案件类型多样,及时查处违法苗头问题
一是办理私募机构违法案件20起,违法行为涉及登记备案、基金销售、资金募集等多个环节。二是办理债券市场违法案件10起,主要表现为虚构利润欺诈发行、为取得企业债发行核准报送虚假材料等。三是老鼠仓案件有所反弹,全年办理案件9起,涉案主体向市场机构的后台管理和技术服务人员延伸。四是期货领域违法案件时有发生,办理相关案件5起,涉及操纵多个商品期货合约。五是办理从业人员违规买卖股票案件16起,涉案人数达90余人。
中介机构违法案件上升,涉案主体覆盖多个领域
全年立案调查39起,中介机构违法案件较去年同期增长一倍以上。涉及会计师事务所28起,证券公司4起、资产评估机构3起,律师事务所2起、银行承销商、评级机构各1起,涵盖首次公开发行、年报审计、并购重组、债券发行、精选层转板等业务环节,首次对银行间债券市场承销银行、评级公司立案调查。其中,年报审计仍为案发集中领域,共有16家会计师事务所在20余家公司的年报审计中涉嫌未勤勉尽责,有的一年内6次被我会立案调查,风险内控失效;有的协助上市公司造假规避强制退市,充当造假帮凶。
证监会表示,下一步将以全面落实《关于依法从严打击证券违法活动的意见》为重点,聚焦关键领域,突出重大案件,坚持“一案双查”,切实加大违法成本,有效提升执法威慑,为资本市场改革发展稳定提供坚强法治保障。
您可能也感兴趣:
为您推荐
免费研报精选:煤炭股“攻守兼备”!关注三条主线 杀估值回调后 种业板块还有戏?
苹果产业链蓄势待发 传iPhone 14进入代工试产阶段 这家公司一跃成为第二大组装厂
超级板块“东数西算”又爆发 几乎“10%涨停”
排行
精彩推送
- 房贷利率再降!四大行将同步下调广州地区房贷利率
- A股异动 | 万润科技(002654.SZ)一度涨超6% 已在广东等地先...
- 证监会:2021年共办理案件609起,重大案件163起
- A股三大指数走势分化:逾3400只股上涨 东数西算概念股再度井喷
- 地产股拉升 珠江股份和泰禾集团封板
- 人民币对美元汇率中间价下调58个基点
- 8.3亿元!福州新区开发投资发布2022年度第一期中期票据
- 同心聚力共同富裕 湖州市工商联开展新春大走访大调研活动
- “鲜花经济”迎来热潮, 鲜花订单量同比增长近3倍
- 上海发布标准化发展行动计划 到2025年基本建成高质量发展标准
- 浙江:加快构建“全面覆盖+精准画像”基础数据库
- 3644.8亿元!2021年我国有色金属企业利润创历史新高
- 中京电子:公司产品已批量应用于交换机等数据中心产品
- 东莞TOP20企业公布,步步高系、华为系上榜
- 午评:创业板指跌近1% 东数西算概念掀涨停潮
- 16项辅助生殖技术项目纳入北京医保报销
- 福建省制订三年行动计划 增加健康资源与服务供给
- 汇川SCARA机器人通过MTBF 20000小时可靠性认证
- 湖北节约用水“十四五”规划发布
- 滨江集团:近两年“三道红线”保持“绿档”
- 世界银行莱因哈特谈通胀:政策犹豫拖延只会带来更高的长期成本
- 午间公告:雄韬股份子公司中标氢能源公交车采购项目
- 大学生来浙创业,10万兜底贷款“抢人大招”来了
- 公募基金周报丨A股市场探底回升,医药基金涨幅居前
- 太极股份中标大庆市肇源县医共体平台信息化建设项目
- 陕西省委书记刘国中、省长赵一德会见格力电器董事长董明珠
- 西安今年897个重点建设项目名单公布,总投资2.5万亿
- 时代中国捐赠300万港元驰援香港抗疫
- 港股午评:恒生科技指数跌超1%,内房股大跌
- 数字政通:公司项目数量和单体项目金额均有较大增长
- 免费研报精选:煤炭股“攻守兼备”!关注三条主线 杀估值回...
- 恒生指数公司推出三项新指数
- 苹果产业链蓄势待发 传iPhone 14进入代工试产阶段 这家公...
- 上海“黄浦人才20条”发布:发展资金提高至每年不低于1亿
- 政策利好刺激 锦欣生殖(1951.HK)拉升涨超6%
- 超级板块“东数西算”又爆发 几乎“10%涨停”
- 诺德股份:控股股东质押7500万股用于生产经营
- 三安光电控股股东三安电子质押5103万股 质押期限至2024年1月11日
- 博汇纸业控股股东博汇集团质押1000万股 质押期限至2023年2月17日
- 汉威科技:安全类智能仪表订单饱满 已排产到二季度
- 中汽协:1月汽车产销形势总体平稳 新能源汽车表现依然突出
- 首创证券:东数西算”工程启动,推进产业链发展
- 信达证券:现阶段配置煤炭板块正当时
- 小米投资光电类传感器研发商莱弗利科技
- 奥士康:与三星电子2022年订单量尚处商务洽谈阶段
- 华测检测:助力第三次全国土壤普查工作
- 国泰君安:1月煤炭产量环比或下降 政策控价引领价值发现
- 中盐化工:原材料价格持续上涨 影响500吨金属锂项目进度
- A股异动 | 宝信软件(600845.SH)反弹逾6% 与腾讯云达成全面战略合作
- 金种子酒连续第4日涨停 控股股东拟引入战略股东华润战投
- A股异动 | ST榕泰(600589.SH)涨停 持股5%以上股东高大鹏拟增持1%-2%股份
- A股异动 | 超华科技(002288.SZ)大跌近7% 控股股东被司法冻...
- 港股异动 | 华宝国际(0336.HK)跌3.48% 上海将电子烟纳入控烟条例监管
- 港股异动 | 固生堂现涨近7% 获纳入恒生综合指数
- A股异动 | 培育钻石逆市走强 钻石成品价格大涨
- 70股获机构买入型评级 五粮液关注度最高
- 北京出台二手小客车交易周转指标管理新政
- 太极实业:子公司十一科技具备数据中心业务总包能力
- 财政部等8部门公告调整跨境电子商务零售进口商品清单
- 奇安信备战北京2022冬残奥会网络安全保障
- 南向资金净买入超20亿港元
- 市场存跷跷板效应 私募力荐仓位多元化
- 港股异动 | 百济神州(6160.HK)涨超4% 主力产品百悦泽瑞士获批上市
- 港股异动 | 安能物流(9956.HK)大涨近13% 获纳入恒生综合指数
- 港股移动 | 中国移动(0941.HK)涨2.28% 斥资1.99亿元回购363万股
- A股异动 | 上海电力(600021.SH)跌5.34% 长江电力已累计减持1.07%的股份
- 港股异动 | 北控城市资源(03718.HK)涨逾6% 中标3.307亿元...
- A股异动 | 三达膜(688101.SH)涨约4% 签署约2.1亿元5000吨/...
- 万润科技:已在广东等地先行先试部分智慧灯杆项目
- 湖北省开展猪肉收储稳市场
- 炸雷!余额仅剩1000多,还能正常发工资不?汉邦高科银行基本...
- 嘉欣丝绸:旗下金蚕网2021年利润实现大幅增长
- 龙大美食成立供应链管理公司
- 特斯拉Autopilot遭德国审查 分析称特斯拉面临监管趋严
- 2月LPR报价出炉:1年期和5年期均维持不变
- A股异动 | 道氏技术涨5.39% 拟引入赣州国资7亿战投 加快1...
- 深圳一街道划定封控区、管控区和防范区
- 8部门调整跨境电商零售进口商品清单,新增雪具、洗碟机等29项
- 雄韬股份(002733.SZ):子公司中标4748.8万元京山市第二批氢能...
- 1月70城商品住宅销售价格同比涨幅总体回落
- A股移动 | 中装建设(2822.HK)涨4.33% 公司以项目的形式开...
- 国家统计局:1月份商品住宅销售价格环比降势减弱
- 国家发改委:促进服务业领域困难行业恢复发展
- A股午评:三大指数齐跌,东数西算概念股大面积涨停
- 美俄首脑同意加强外交努力来解决乌克兰问题
- 河北变“Hebai” 德媒反思对北京冬奥“冷漠报道”
- 港股异动 | 濠赌股集体下跌 受疫情反复等因素影响
- 二季度起,这类人将不可申请二手车周转指标
- 港股元宇宙概念股普跌,元宇宙正在回归理性
- A股异动 | 东方财富续创逾9个月新低 2月成立新基金募集规...
- 十四部门出台一揽子民航业纾困扶持政策
- A股三大指数集体下跌:创业板指跌近1% 东数西算概念掀涨停潮
- 汉仪股份过会:今年IPO过关第39家 东方投行过2单
- 亚洲渔港IPO上会被否
- 珠海鸿瑞终止创业板IPO 保荐机构为中天国富证券
- 金禄电子过会:今年IPO过关第38家 国金证券过4单
- 中原证券股东渤海公司减持9201万股 变现4.5亿元
- 午评:创业板指跌近1% 东数西算概念股再掀涨停潮
- 美股上周五收跌 专家警告:美股或开启更多下行空间
- 今日上市:标榜股份