国地科技过会：今年IPO过关第42家 国金证券过3单

中国经济网北京3月10日讯 深圳证券交易所上市审核委员会2023年第7次审议会议于昨日召开，审议结果显示，广东国地规划科技股份有限公司（简称“国地科技”）符合发行条件、上市条件和信息披露要求。这是今年过会的第42家企业。

国地科技本次发行的保荐机构为国金证券股份有限公司，保荐代表人为王展翔、赵学涛。这是国金证券今年保荐成功的第3单IPO项目。此前，1月12日，国金证券保荐的成都瑞迪智驱科技股份有限公司过会；2月14日，国金证券保荐的重庆市旺成科技股份有限公司过会。

国地科技是一家致力于为各级自然资源主管部门及其他政府部门、企事业单位提供自然资源管理技术服务和智慧城市信息技术服务的高新技术企业。公司自然资源管理技术服务以时空地理信息技术为支撑，涵盖地理信息数据采集及处理、国土空间规划编制及咨询、土地整治及生态修复技术服务、自然资源行业软件开发等业务；智慧城市信息技术服务是在自然资源管理技术服务的基础上，将业务向智慧城市领域延伸，涵盖智慧城市软件开发、综合解决方案等业务。

【资料图】

公司控股股东及实际控制人均为周裕丰、梁伟峰、罗伟玲、何剑锋。截至招股说明书签署日，周裕丰直接持有公司18.65%的股份，通过广州沣泽园、长兴沣泽园分别控制公司9.10%、6.14%的股份，合计控制公司33.89%的股份；梁伟峰持有公司6.19%的股份，并担任公司董事、总经理；罗伟玲持有公司4.85%的股份，并担任公司董事、副总经理，其配偶、公司副总经理、子公司蓝图信息总经理刘禹麒作为其一致行动人直接持有公司2.02%的股份；何剑锋持有公司4.55%的股份，并担任公司董事、副总经理。周裕丰、梁伟峰、罗伟玲及其一致行动人刘禹麒、何剑锋合计控制公司51.51%的股份。

国地科技本次拟在深交所创业板上市，本次拟公开发行不超过2087.87万股，不低于本次发行后股份总数的25%。本次发行股份全部为发行新股，不涉及公司股东公开发售股份。国地科技拟募集资金59436.56亿元，分别用于业务网络扩建及升级改造项目、智慧自然资源与智慧城市信息技术研发中心、管理信息化平台升级改造项目、补充流动资金。

上市委会议现场问询的主要问题

（一）收入确认相关问题。根据发行人申报材料，2021年5月，发行人对地理信息数据采集及处理服务、国土空间规划编制及咨询服务、土地整治及生态修复技术服务，由原按标准阶段性节点及固定比例确认收入变更为按合同约定的节点及结算金额确认收入。报告期各期，发行人主营业务四季度收入占比较高；报告期各期末，应收账款余额分别为16541.43万元、32385.61万元、45600.07万元、53082.04万元；应收账款周转率呈逐年下降的趋势，且低于同行业可比公司。请发行人：1、说明收入确认会计政策变更的原因及合理性，是否符合《企业会计准则》相关规定；2、结合报告期内主要合同的阶段节点划分、阶段结算金额比例，说明不同合同之间是否存在较大差异，是否存在利用合同结算条款调节收入的情形；3、结合业务和客户情况，说明应收账款余额持续增长、应收账款周转率逐年下降的原因及合理性，坏账准备计提是否充分，回款周期延长是否对发行人生产经营活动和财务状况产生重大不利影响。同时，请保荐人发表明确意见。

（二）申报前股权转让问题。根据发行人申报材料，2021年8月4日，李建平与实际控制人周裕丰签订《股份转让协议》，将其持有的发行人股份13.575万股转让给周裕丰，转让价格为16.49元/股。2021年12月27日，谢宇卿分别将其持有的160.9628万股和62.6361万股转让给谢演灵和安吉鑫湾，转让价格为16.49元/股。请发行人：1、说明李建平以及新增股东谢演灵、安吉鑫湾的基本情况、转股原因、定价依据、转让股权价格公允性和合理性；2、说明新增股东与谢宇卿或者发行人实际控制人、其他股东、董事、监事、高级管理人员是否存在关联关系，是否存在股份代持、利益输送或其他利益安排的情形。同时，请保荐人发表明确意见。

需进一步落实事项

无

标签：