环球速讯：建科股份上市首日跌19.6% 超募7.8亿应收账款近半逾期

北京8月31日讯今日，常州市建筑科学研究院集团股份有限公司（简称“建科股份”，301115.SZ）在深交所创业板上市。建科股份开盘破发，开盘报32.55元，跌幅22.59%。截至收盘，建科股份报33.80元，跌幅19.62%，成交额5.91亿元，换手率41.13%，振幅17.60%，总市值60.84亿元。

建科股份是一家聚焦建设工程与环境保护领域的科学技术应用研究，以检验检测为核心主业，特种工程专业服务和新型工程材料助力发展的技术服务企业。

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本次发行前，杨江金直接持有建科股份17.06%的股份，其一致行动人的苏州奔牛股权投资中心（有限合伙）和苏州石庄股权投资中心（有限合伙）持有建科股份10.20%、9.98%的股份，即杨江金直接和间接合计控制建科股份37.25%的股份。杨江金担任公司董事长，对公司的经营管理和未来发展具有重大影响。本次发行后，杨江金直接及间接控制建科股份27.93%的股份，仍为建科股份的实际控制人。

2022年2月24日，建科股份首发过会。上市委会议提出问询的主要问题：

1.发行人主要业务包括检验检测服务、特种工程专业服务以及新型工程材料，2020年发行人该三类业务收入占比分别为44.91%、29.5%和25.50%。请发行人结合特种工程专业服务的业务实质、技术优势、2021年该三类业务收入构成及未来收入构成趋势分析，进一步说明发行人是否符合创业板定位。请保荐人发表明确意见。

2.发行人本次募集资金总额为9.69亿元，其中6.71亿元拟用于“检验检测总部建设项目”。请发行人结合“检验检测总部建设项目”的建筑规模、未来使用计划、与主营业务现有规模及未来发展的匹配性，进一步说明该募投项目的必要性、合理性。请保荐人发表明确意见。

建科股份本次在深交所创业板上市，公开发行股票4,500.0000万股，占发行后总股本的25.00%。全部为新股发行，本次发行不设老股转让，发行价格为42.05元/股，保荐机构（主承销商）为东吴证券股份有限公司，保荐代表人为陆韫龙、耿冬梅。

建科股份本次募集资金总额为189,225.00万元，募集资金净额为175,163.03万元。

建科股份最终募集资金净额比原计划多78230.73万元。2022年8月25日，建科股份发布的招股书显示，公司拟募集资金96,932.30万元，分别用于检验检测总部建设项目、区域实验室建设项目、信息中心升级建设项目、研发中心建设项目、补充流动资金。

建科股份本次发行的发行费用总额为14,061.97万元（发行费用均为不含增值税金额），其中东吴证券股份有限公司获得保荐及承销费用11,237.53万元。

2019年、2020年、2021年，建科股份营业收入分别为77,123.13万元、90,568.46万元、109,579.98万元；净利润分别为8,188.84万元、12,601.58万元、16,100.11万元；归属于母公司所有者的净利润分别为7,951.72万元、12,476.48万元、16,180.33万元；扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润分别为8,136.30万元、12,263.32万元、15,380.00万元；经营活动产生的现金流量净额分别为8,157.77万元、12,081.57万元、13,837.57万元。

2019年、2020年、2021年，建科股份主营业务收入分别为77,014.54万元、90,543.78万元、109,462.74万元；销售商品、提供劳务收到的现金分别为63,644.91万元、77,614.38万元、97,479.00万元。

2019年末、2020年末、2021年末，建科股份应收账款余额分别为50,529.64万元、56,071.23万元、65,080.65万元；逾期应收账款分别为23617.22万元、25644.92万元、31700.68万元，占应收账款的比例分别为46.74%、45.74%、48.74%。

2022年1-6月，建科股份营业收入55,550.54万元，同比增长10.80%；净利润7,295.01万元，同比增长10.92%；归属于母公司所有者的净利润7,514.11万元，同比增长10.36%；扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润7,040.77万元，同比增长7.82%；经营活动产生的现金流量净额-6,465.62，2021年同期为878.76万元，变动比例-835.77%。

2022年1-9月，建科股份预计实现营业收入90,000万元-98,000万元，同比增长13.65%-23.75%；净利润12,600万元-13,600万元，同比增长20.34%-29.89%；归属于母公司所有者的净利润13,000万元-14,000万元，同比增长21.87%-31.25%；扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润12,500万元-13,500万元，同比增长21.36%-31.07%。

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